КАЗУС

за курсова работа 

Разработил 

Семестриален казус 1

Към 13.09.2019 г. ТБ „Х“ разполага със следните валутни наличности: EUR – 50 000; 

USD – 40 000; GBP – 20 000; CHF – 18 000. В рамките на работния ден извършва следните 
валутни операции: 
Продажби: EUR – 10 000; USD – 13 000; GBP – 6 000;CHF – 3 000. 
Покупки: EUR – 12 000; USD – 6 000; GBP – 8 000; CHF – 3 000. 

Да се определят: 

валутните позиции на банката за търгуваните валути за 13.09.2019 г.; 
валутните наличности от всяка валута в края на 13.09.2019 г.; 
общият размер на наличните средства на банката (в лева), при условие че в края на 
13.01.2017 г. курсовете на посочените валути спрямо лева са следните: 

Наименовани
е 

Код 

За 
единица 
валута 

Лева 
(BGN) 

Евро 

EUR 

1 

1.9558 

Швейцарски 
франк 

CHF 

1 

1.8231 

Британска лира 

GBP 

1 

2.2340 

Щатски долар 

USD 

1 

1.8345 

Решение:

1. Валутните позиции на банката за търгуваните валути на 

13.09.2019 г. са както следва:

-

За EUR валутната позиция е открита дълга валутна позиция тъй като 

закупеното количество EUR е по-голямо от продаденото валутно 
количество EUR ( Продажба на 10 000 EUR; Покупка на 12 000 EUR)

-

За USD валутната позиция е открита къса валутна позиция тъй като 

продаденото количество USD е по-голямо от закупеното валутно 
количество USD ( Продажба на 13 000 USD; Покупна на 6 000 USD)

-

За GBP валутната позиция е открита дълга валутна позиция тъй като 

закупеното количество GBP е по-голямо от продаденото валутно 
количество GBP ( Продажба на 6 000 GBP; Покупка на 8 000 GBP)

-

За CHF валутната позиция на банката е закрита валутна позиция тъй 

като има равенство между продадените и закупените валутни 
количества за деня.

2. Валутните наличности от всяка валута в края на 13.09.2019г. са 

както следва:
EUR- 52 000
USD- 33 000